Que devient mon ancien contrat Riester en 2027 ?

Ancien et nouveau en comparaison

Exemple : un couple, les deux actifs, avec deux enfants nés à partir de 2008, reçoit dans le système actuel au maximum 950 € de primes par an, et seulement si chacun verse 4 % de son revenu de l’année précédente. Dans le nouveau système, c’est jusqu’à 1 680 € avec 150 € par mois chacun.

Ce que signifie un changement

• Volontaire : personne n’est obligé de changer. Sans changement, votre contrat continue de recevoir les primes actuelles.
• Pour tous les contrats : le changement vaut pour tous vos contrats de prévoyance retraite aidés ensemble, y compris les contrats Riester auprès d’une assurance ou d’une banque.
• Conjoint : si votre conjoint est aidé par votre contrat parce qu’il n’est pas lui-même éligible, il suit votre système. Si vous changez, il change avec vous. Si vous restez dans l’ancien système, un nouveau contrat de votre conjoint ne reçoit pas de prime. C’est pourquoi votre conseiller vérifie toujours les contrats de vous deux.
• Irréversible : il n’est pas possible de revenir ensuite à l’ancien système.
• Nouveau contrat à partir de 2027 : si vous signez un nouveau contrat aidé à partir de 2027, vous passez automatiquement au nouveau système, avec tous vos contrats existants.

Si vous utilisez l’épargne pour votre logement

Le compte de suivi du logement (Wohnförderkonto) est le compte sur lequel l’office central des primes (Zulagenstelle) note combien d’argent aidé se trouve dans votre logement. Il est imposé à la retraite. Les règles qui s’appliquent dépendent du moment où vous utilisez l’épargne pour le logement. Pour un prêt aidé, c’est la date à laquelle vous l’avez reçu qui compte. Pour un prêt de préfinancement (Vorausdarlehen), c’est-à-dire un crédit remboursé plus tard au moyen de votre contrat d’épargne-logement (Bausparvertrag), c’est la date de ce remboursement qui compte. Un changement de système n’y change rien.

• Avant le 1er janvier 2028 : épargne utilisée, prêt aidé reçu ou prêt de préfinancement remboursé. L’ancien droit reste alors valable pour votre compte de suivi du logement, avec ou sans changement. Il est augmenté de 2 % chaque année et imposé à la retraite jusqu’à l’âge de 85 ans.
• Seulement à partir du 1er janvier 2028 : le nouveau droit s’applique, avec ou sans changement. Le compte n’est plus augmenté et il est imposé dans les cinq ans qui suivent le début de la retraite.

Pour le logement, un changement n’apporte donc ni avantage ni inconvénient. Le changement concerne les primes.

Quand un changement convient plutôt

• Vous versez au moins 30 € par mois ou voulez le faire à l’avenir. Vous recevez alors jusqu’à 540 € de prime de base par an au lieu de 175 €.
• Vous avez jusqu’ici versé moins de 4 % de votre revenu de l’année précédente et n’avez donc pas reçu la prime complète. Dans le nouveau système, chaque euro compte à partir de 120 € par an.
• Vous avez des enfants nés avant 2008 pour lesquels vous touchez encore les allocations familiales (Kindergeld). Pour eux, la prime enfant passe de 185 € à jusqu’à 300 €.

Quand vous devriez regarder de plus près

• Vous ne versez jusqu’ici que le minimum de 60 € par an, parce que votre revenu de l’année précédente était faible. Dans l’ancien système, vous recevez pour cela la prime complète, avec deux enfants jusqu’à 775 €. Dans le nouveau système, il n’y a pas de prime en dessous de 120 € par an, et pour 750 €, il vous faut 300 € de versement.
• Vous avez plusieurs contrats Riester qui changeraient tous avec vous.
• Votre conjoint est aidé par votre contrat parce qu’il n’est pas lui-même éligible.
• Vous envisagez de remplacer votre ancien contrat par un nouveau. Si vous changez par une déclaration auprès de votre prestataire, votre ancien contrat garde ses conditions, par exemple un taux de prêt avantageux.

Votre conseiller compare avec vous les deux options pour vos contrats avant que vous signiez quoi que ce soit.

Questions fréquentes

Pour aller plus loin

• Qu’est-ce qui change en 2027 pour l’Eigenheimrente ?
• Combien d’aide reçoit une famille avec enfants à partir de 2027 ?
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